القروض هي إحدى أدوات الدعم المالي التي تقدمها البنوك للأشخاص المتعثرين الباحثين عن تمويل لمشاريعهم الصغيرة، مقابل حصولهم على المبلغ الذي يحتاجونه مقابل الفوائد البنكية التي تمثل هامش الربح.
القروض المصرفية
- تقدم البنوك القروض المصرفية، والتي تعتبر بمثابة المساعدة المالية التي يحتاجها الناس لتلبية حاجة معينة.
- هناك أنواع عديدة من القروض المصرفية، مثل العمل لتحقيق غرضك، أو سداد الديون، أو شراء العقارات.
- تحصل البنوك على فوائد من القروض التي تقدمها، تحدد حسب قيمة القرض، ويتم سداد القرض على أقساط خلال فترة معينة تحسب سنة.
- تُعرف الفائدة التي يفرضها البنك على القرض بهامش الربح ويتم التعبير عن قيمتها كنسبة مئوية.
هامش الربح
- يتم تعريف هامش الربح على أنه مقدار الزيادة المالية التي تزيد عن أصل البنك ويعرف في لغة التمويل والأعمال بالفائدة المصرفية.
- يتم احتساب هامش الربح لتحديد مقدار الفائدة التي سيتم فرضها على المبلغ الذي يقرضه البنك للعميل.
- يُعرف هامش الربح أيضًا بالتكلفة المالية التي يتعين على الشخص أو المنظمة التي تتلقى القرض دفعها خلال فترة زمنية معينة.
- يتم تحديد هامش الربح بالاتفاق بين المتبرع (البنك) والمقترض ويعتمد على السياسة المالية التي يتبعها البنك وطريقة إدارة القروض وفترة سداد مبلغ القرض.
- ويقدم البنك خطط وبرامج تمويلية لعملائه بكل راحة، وذلك على أساس هامش الربح على القروض كأحد مصادر الربح.
أنواع هامش الربح
قبل أن تتعلم كيفية حساب هامش الربح على القروض، لا بد من معرفة أنواع هامش الربح، وهي الفوائد البنكية، والتي سنتناولها في السطور التالية.
مصلحة بسيطة
- الفائدة البسيطة هي الفائدة التي يتم تحصيلها عندما تكون قيمة أصل القرض صغيرة.
- وتم تحديد فترة لسداد الفائدة البسيطة والتي قدرت بسنة واحدة فقط.
- الفائدة البسيطة ثابتة بحيث لا تتغير قيمتها، ويتم احتسابها على أساس المبلغ الأصلي المقترض.
الفائدة المركبة
- يتم فرض الفائدة المركبة على مبالغ كبيرة مع فترة سداد تزيد عن سنة.
- يتم احتساب الفائدة المركبة بعد انتهاء فترة سداد القرض، حيث يتم تمديد فترة السداد بإضافة الفائدة المركبة.
- وبالتالي فإن الفائدة المركبة هي مجموع قيمة الفائدة البسيطة المضافة إلى مبلغ القرض والزيادة في قيمة الفائدة في الفترة المالية الجديدة.
:-
حساب هامش الربح بفائدة بسيطة
قبل احتساب هامش الربح بالفائدة البسيطة، يجب أولاً توافر ثلاثة عناصر:
- مبلغ القرض: المبلغ المستلم من البنك والذي تطبق عليه فائدة بسيطة.
- سعر الفائدة: سعر الفائدة الذي سيتم تطبيقه على المبلغ المقترض كنسبة مئوية.
- المدة: هي الفترة التي من المقرر خلالها سداد قيمة القرض والفائدة ويشار إليها بالسنة.
- يتم احتساب قيمة هامش الربح بالفائدة البسيطة بضرب مبلغ القرض في سعر الفائدة خلال الفترة.
مثال: إذا كانت قيمة القرض بالجنيه المصري 50,000 وسعر الفائدة 0.05 والاستحقاق سنة واحدة، فإن هامش الربح من الفائدة البسيطة يساوي 50,000 × 0.05 × 1 = 2,500.
:-
حساب هامش الربح على الفائدة المركبة
يختلف حساب هامش الربح بالفائدة المركبة عن الفائدة البسيطة لأنك تحتاج إلى خمسة عناصر:
- مبلغ القرض: ويقصد به القيمة المالية المستلمة والمقترضة من البنك.
- المدة: المدة المتفق عليها لسداد قيمة القرض. يمكن أن يكون سنة أو نصف سنة أو ربع.
- سعر الفائدة: هو قيمة فائدة القرض، وتحسب كنسبة مئوية وتكتب كرقم عشري.
- تضاعف الفائدة: يشير إلى عدد المرات التي يتم فيها اقتراض قرض جديد واستحقاق فائدة جديدة.
- عدد السنوات التي سيتم خلالها دفع الفائدة المركبة.
يتم حساب هامش ربح الفائدة المركبة عن طريق ضرب قيمة المبلغ المقترض في سعر الفائدة المركبة، ثم ضربه في عدد السنوات وعدد مرات مضاعفة الفائدة.